Преступление и наказание. Что будет с чиновниками, которые солгали в е-декларациях

Декларации поданы – что дальше?

Далее декларации будет проверять Национальное агентство по предупреждению коррупции. Деклараций много – более 100 000, поэтому процесс точно не будет быстрым и начнется с наиболее важных должностных лиц.

В агентстве уже заявили, что первыми будут проверять электронные декларации депутатов, судей и прокуроров.

"Сколько будет длиться проверка, неизвестно. Ее начнут после юстировки соответствующего порядка в Минюсте. Сейчас проект повестки, который определяет, что и как проверять в декларациях, находится в открытом доступе", – отметил член НАПК Руслан Радецкий.

НАПК должно проконтролировать своевременность представления, правильность и полноту заполнения, логический и арифметический контроль. Также Нацагентство осуществляет  полную проверку деклараций .

Что еще за полная проверка деклараций?

Полная проверка декларации содержит несколько пунктов, которые необходимо будет выяснить правоохранителям.

Во-первых, достоверность задекларированных сведений. Во-вторых, точность оценки задекларированных активов.

В-третьих, это проверка на наличие конфликта интересов и признаков незаконного обогащения. Она может осуществляться в период осуществления субъектом декларирования деятельности, связанной с выполнением функций государства или местного самоуправления, а также в течение трех лет после прекращения такой деятельности.

И кто же подлежит полной проверке?

Во-первых, лица, занимающие ответственное и особо ответственное положение. Это президент, Кабмин и заместители министров, Председатель фонда госимущества и так далее. Во-вторых, лица, связанные с высоким уровнем коррупционных рисков – Глава АП и его заместители, руководители подразделений НБУ, руководители госпредприятий и прочее.

Обязательной полной проверке также подлежат декларации, поданные другими субъектами декларирования, в случае обнаружения в них несоответствий по результатам логического и арифметического контроля. Речь идет о обычных госслужащих, специалистах в министерствах и тд.

Также, субъекты декларирования должны информировать НАПК об открытии валютного счета в учреждении банка-нерезидента и о существенных изменениях в имущественном состоянии.

НАПК  также может мониторить образ жизни субъекта декларирования.

Что значит мониторить образ жизни?

Условно, избирательно анализируется, не живет ли человек, который задекларировал однокомнатную квартиру и зарплату 100000 в год, в большом имении с озером и домиком для утят.

Мониторинг образа жизни субъектов декларирования осуществляется НАПК на основании информации, полученной от физических и юридических лиц, а также из средств массовой информации и других открытых источников, которые содержат сведения о несоответствии уровня субъектов декларирования задекларированным ими имуществу и доходам.

И что, НАПК может вмешиваться в личную жизнь чиновников?

Нет. Мониторинг не предусматривает никаких фактических проверок и действий тождественных расследованию. Речь идет исключительно об анализе НАПК полученной информации, в случае выявления несоответствий будет передаваться правоохранительным органам.

Важно понимать, что полная проверка деклараций и мониторинг образа жизни не будет осуществляться в отношении близких лиц и членов семьи субъекта декларирования, а только в отношении самого чиновника. Почему? Потому что это признаки вмешательства государства в личную жизнь, и это противоречит базовым принципам Конвенции по защите прав и основных свобод человека.

И в НАПК все готово для этих проверок?

Нет. Сейчас НАПК не утвердило ни одного нормативного акта о порядке реализации этих контрольных функций. Это означает, что до момента утверждения такого порядка эти функции будут фактически замороженными и  не будут работать должным образом.

Кроме того, для того, чтобы эффективно реализовывать эти функции НАПК, орган должен получить прямой доступ к информационным базам данных государственных органов, может пользоваться государственными, в том числе правительственными системами связи и коммуникаций, сетями специальной связи и другими техническими средствами.

Одновременно, на сегодняшний день НАПК  фактически еще не получило доступа к необходимым базам данных и не имеет соответствующих технических возможностей для его получения (собственной соответствующей техники). Это означает, что полная проверка деклараций, о которой упоминалось, будет осуществляться только путем переписки с органами фискальной службы, Минюста и другими.

Как быть чиновникам, которые не успели подать декларации?

Если оказывается, что субъект не подал декларацию, то НАПК сообщает ему об этом, и это лицо в течение 10 дней должно подать декларацию. Также НАПК  сообщает о факте не представления декларации руководителю органа и специально уполномоченному в области противодействия коррупции.

Также, если декларация с ошибками, каждый субъект декларирования имеет право подать исправленную декларацию в течение 7 дней после подачи первичной декларации.

То есть, если чиновник подал декларацию 23 октября, то срок для ее исправления уже истек. А если декларация подана 30 октября – в последний день подачи деклараций, то соответствующий срок истекает 6 ноября.

А какие предусмотренны административные правонарушения?

Несвоевременное представление без уважительных причин – штраф от 850 до 1700 грн.

Несообщение или несвоевременное сообщение об открытии валютного счета в учреждении банка-нерезидента или о существенных изменениях в имущественном состоянии – штраф от 1700 до 3400 грн.

Представление заведомо недостоверных сведений в декларации, если такие сведения отличаются от достоверных на сумму от 100 до 250 минимальных заработных плат – штраф от 17 до 42,5 тысячи грн.

Также, в ходе реализации функций контроля за декларациями НАПК может установить другие виды административных нарушений. А именно: нарушение ограничений относительно совместительства с другими видами деятельности, нарушение установленных законом ограничений относительно получения подарков, нарушение требований по предотвращению и урегулированию конфликта интересов.

А за что предусмотрена уголовная ответственность?

За декларирование заведомо недостоверной информации. Оно наказывается штрафом от 42,5 до 51 тыс. грн или общественными работами на срок от 150 до 240 часов, или лишением свободы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Неотъемлемым признаком этого преступления, которое должны доказать правоохранители, является умысел, то есть сознательное непредставление декларации или не внесения в нее активов.

Расследование преступлений по этой статье подследственны  НАБУ, если преступление совершено высокопоставленным лицом или его предмет составляет 500, или более 500 минималок.

Жестко. А еще за что?

За незаконное обогащение. Оно наказывается лишением свободы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет, а еще и с конфискацией имущества.

Если лицо занимало ответственное положение, то лишение свободы от 2 до 5 лет. А если очень ответственное, то лишение свободы от 5 до 10 лет.

Правильная редакция этой статьи появилась только в марте 2015 года, так привлечь к ответственности по ней можно будет исключительно лиц, которые приобрели право на неподтвержденные активы с марта 2015 года.

А что будет за неуплату налогов?

С практической точки зрения очень трудно установить факт уплаты или неуплаты налогов из наличных средств, которые находятся в собственности декларантов и членов их семей. Сначала надо выяснить источник приобретения таких средств на предмет законности.  

Например, если средства были получены от продажи имущества, то вероятно были удержаны налоги (государственная пошлина, сбор в пенсионный фонд), если сделка была зарегистрирована или средства были сняты с лицевого счета физического лица и хранились в наличной форме.

Или лицо до прихода на государственную службу имело значительный официальный доход и делало сбережения в наличных средствах, или члены семьи также могли делать сбережения из официальных доходов как субъекта предпринимательской деятельности, из которых уже были уплачены налоги.

Поскольку чиновники декларируют наличные впервые в истории, то причин и оснований для их появления можно придумать множество. И не существует способов проверки времени, периода хранения и накопления такой наличности, поэтому правоохранительные органы скорее всего не смогут доказать наличие именно этого состава преступления.

Именно это и является причиной такого бума декларирования наличных средств.

А при чем здесь Яценюк?

Хотя, многие считают, что бывший премьер-министр Арсений Яценюк не будет подавать свою декларацию, это не так.

Чиновники, которые прекратили занимать должности до 1 сентября 2016 года, должны подать декларации в соответствии с Законом Украины "О предотвращении коррупции" в течение 60 дней с начала второго этапа подачи электронной декларации – то есть до 1 апреля 2017 года.