За последние четыре года использование криптовалют стало повсеместным, что побудило большее количество национальных и региональных властей заняться их регулированием.
Одним из интересных аспектов быстрорастущего рынка криптовалют является текучесть терминов, используемых для описания различных продуктов, которые входят в его сферу деятельности. Хотя различные формы так называемых «криптовалют» похожи в том, что они в основном основаны на одном и том же типе децентрализованной технологии, известной как блокчейн с присущим ему шифрованием, терминология, используемая для их описания, сильно различается в разных юрисдикциях, отмечают эксперты BUY Bank, сервиса обмена биткоин на наличные гривны или вывода на карту банка. Некоторые из терминов, используемых в разных странах для обозначения криптовалюты, включают: цифровая валюта (Аргентина, Таиланд и Австралия), виртуальные товары (Канада, Китай, Тайвань), крипто-токен (Германия), платежный токен (Швейцария), кибер-валюта (Италия), электронная валюта (Колумбия и Ливан) и виртуальные активы (Гондурас и Мексика).
Одним из наиболее распространённых действий, в разных юрисдикциях, является правительственные уведомления о ловушках инвестирования на рынках криптовалют. Такие предупреждения, в основном, выпускают центральные банки, и они в основном предназначены для просвещения граждан о разнице между фактическими валютами, которые выпускаются и гарантируются государством, и криптовалютами, которых физически не существует, что не мешает гражданам использовать биткоин обменник для купли-продажи самой популярной в Украине криптовалюты.
В большинстве предупреждений правительств отмечается дополнительный риск, возникающий из-за высокой волатильности, связанной с криптовалютами, и тот факт, что многие организации, которые содействуют таким транзакциям, является нерегулируемым.
Одним из многих вопросов, возникающая при разрешении инвестиций в криптовалютах и их использования, является проблема налогообложения. В связи с этим, как представляется, проблема состоит в том, как классифицировать криптовалюты и конкретные действия, связанные с ними для целей налогообложения. В Украине приобретение криптовалюты не подлежит налогообложению. Разные страны по-разному классифицировали криптовалюты для целей налогообложения, как показано на следующих примерах:
| Израиль | → | облагается налогом как актив |
| Болгария | → | облагается налогом как финансовый актив |
| Швейцария | → | облагается налогом в иностранной валюте |
| Аргентина и Испания | → | облагается подоходным налогом |
| Дания | → | облагается подоходным налогом и убытки вычитаются |
| Объединенное Королевство: | → | корпорации платят корпоративный налог, предприятия без образования юридического лица платят подоходный налог, физические лица платят налог на прирост капитала |
В основном благодаря решению Европейского Суда 2015 года (СЕС), прибыль от инвестиций в криптовалюту не облагается налогом на добавленную стоимость в государствах-членах ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА.
Регуляторы в Украине заявили, что продолжают работу по определению правового статуса криптовалют и законодательному регулированию операций с ними. Украинские регуляторы так же как и остальные предупредили, что все инвесторы в криптовалюты должны понимать, что они действуют на свой страх и риск.