Директор николаевского предприятия попал под следствие, недоплатив в бюджет 10 миллионов
Следственным отделом налоговой милиции ГНА в Николаевской области при отработке контрагентов обнаруженного „конвертационного центра” возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного частью 3 статьи 212 УК Украины (уклонение от уплаты налогов в больших и особо больших размерах), в отношении директора одного из предприятий Николаева, получившего выгоду, (основной вид деятельности – строительство зданий и оптовая торговля строительными материалами), противоправные действия которого в течение 2008 – 2009 годов привели к неуплате налогов в бюджет на общую сумму свыше 10 млн. гривен.
В ходе проведения следственно-оперативных действий относительно должностных лиц данного предприятия установлено, что в нарушение требований Закона Украины от 22.05.1997 года №283/97-ВР „О налогообложении прибыли предприятий” занижено налог на прибыль на сумму 5,7 млн. грн. и в нарушение требований Закона Украины от 03.04.1997 года №168/97-ВР „О налоге на добавленную стоимость” безосновательно завышено налоговый кредит на общую сумму 4,4 млн. гривен.
Нарушение налогового законодательства возникло в результате того, что в указанный период директором предприятия проведены бестоварные операции с субъектом хозяйственной деятельности, который имеет признаки фиктивности. Под видом уплаты за снабжение строительных материалов было перечислено на счет контрагента денежные средства, которые в дальнейшем обналичено „под закупку строительных материалов”, которые фактически не поставлялись.
В отношении директора данного предприятие избрана мера пресечения – подписка о невыезде, а также постановлением следователя наложен арест на имущество предприятия и имущество, которое принадлежит директору ориентировочной стоимостью около 1 млн. гривен.
При совершении такого преступления предусматривается криминальное наказание в виде лишения свободы на срок от пяти до десяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет с конфискацией имущества.
В данное время ведется досудебное следствие и проводятся мероприятия по возмещению в полном объеме нанесенных государству убытков, сообщает Государственная налоговая администрация в Николаевской области.
Tweet
